Imposto de Renda 2023

Prezado clientes

Em março inicia a declaração do imposto de renda pessoa física 2023, para facilitar a organização desses documentos segue um checklist:

Informações gerais sobre o contribuinte e seus dependentes

- Nome, CPF, grau de parentesco e data de nascimento dos dependentes;

- Endereços atualizados;

- Dados da conta para restituição ou débitos das cotas de imposto apurado (se houver)

- Profissão atualizada

Documentos relacionados à renda (do contribuinte ou de dependentes):

-Informes de rendimentos de instituições financeiras, como bancos, bancos digitais e corretoras de valores e de investimentos;

-Informes de rendimentos de salários, aposentadoria, pensões, pró-labore, distribuição de lucros;

-Informes de rendimentos de aluguéis de bens móveis e imóveis;

-Informes de outras rendas recebidas em 2022, como doações, heranças e pensão alimentícia;

-Dados do Carnê-Leão para importação na Declaração do IR;

-Informes de rendimentos de programas fiscais, como Nota Fiscal Paulista e Nota Fiscal Paulistana.

Bens e Direitos:

- Posição acionária em uma empresa, se aplicável;

- Demonstrativo de Ganhos de Capital – 2022 (GCAP) para importação.

Se houve compra de bens:

- Imóvel: data de aquisição, valor, inscrição municipal (IPTU) e registro no cartório de Imóveis;

- Bens móveis: Renavam e/ou registro no órgão fiscalizador correspondente, data e valor de aquisição;

- Contas correntes e aplicações financeiras: CNPJ da instituição financeira, agência e conta.

Pagamentos e deduções efetuadas:

- Recibos ou informes de rendimentos de plano ou seguro de saúde (com CNPJ da empresa emissora e indicação do paciente);

- Despesas médicas e odontológicas em geral (com CNPJ da empresa emissora ou CPF do profissional e indicação do paciente) – recibos, notas fiscais, extrato do plano de saúde que evidencie os gastos;

- Comprovantes de despesas com educação (com CNPJ da empresa emissora e indicação do aluno);

- Comprovante de pagamento de previdência social e privada (com CNPJ da empresa emissora);

- Recibos de doações feitas.

Dividas e Ônus:

- Informes e documentos de dívida e ônus contraídos e/ou pagos no ano passado (financiamento imobiliário, bens adquiridos por consórcio e dívidas de atividade rural).

Rendas variáveis:

- Notas de corretagem e extratos de Imposto de Renda enviadas pelas corretoras a quem faz negociação de renda variável;

- Documentos de Arrecadação da Receita Federal (DARFs) de Renda Variável;

- Informes de rendimentos adquiridos com renda variável.

Qualquer dúvida, estarei a disposição